Постановление администрации муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области от 08.07.2013 N 700 "Об утверждении Порядка составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области"
АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ГОРОД КИРОВО-ЧЕПЕЦК" КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 8 июля 2013 г. № 700
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ГОРОД КИРОВО-ЧЕПЕЦК" КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ
В целях повышения эффективности использования муниципального имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения за муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования "Город Кирово-Чепецк", усиления ответственности руководителей муниципальных унитарных предприятий за результаты финансово-хозяйственной деятельности администрация муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области постановляет:
1. Утвердить Порядок составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области. Прилагается.
2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области по экономическим вопросам Пантелеева Э.В.
Глава администрации
муниципального образования
"Город Кирово-Чепецк"
Кировской области
В.Г.ЖИЛИН
Утвержден
постановлением
администрации
муниципального образования
"Город Кирово-Чепецк"
Кировской области
от 8 июля 2013 г. № 700
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНОВ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРОД КИРОВО-ЧЕПЕЦК"
КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящий Порядок разработан с целью обеспечения единого подхода к составлению, утверждению показателей планов финансово-хозяйственной деятельности (далее - план) муниципальных унитарных предприятий муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области (далее - предприятие), повышения эффективности их работы, выявления и использования резервов, усиления контроля за деятельностью предприятий.
1.2. Порядок определяет:
- порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности;
- порядок представления отчетности о финансово-хозяйственной деятельности предприятия;
- состав показателей, величины которых подлежат обязательному отражению в плане финансово-хозяйственной деятельности (приложения 1, 2), в том числе состав утверждаемых показателей эффективности деятельности предприятия (приложение 3).
1.3. Настоящий Порядок применяется при разработке краткосрочного (до 1 года) плана финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
II. ПЛАН ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
2.1. Документом, определяющим цели и задачи предприятия на очередной финансовый год, а также способы их достижения, является план финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
2.2. План разрабатывается предприятием на основе утвержденного данным Порядком с учетом отраслевых особенностей планирования перечня показателей по формам согласно соответствующим приложениям 1, 2.
2.3. Величины показателей плана разрабатываются исходя из производственной программы предприятия, потребности в материальных и трудовых ресурсах, необходимых для осуществления уставной деятельности, индексов роста цен и тарифов на товары и услуги предприятия (в случае регулирования цен и тарифов) и доступности для потребителей товаров и услуг.
2.4. План должен ориентировать предприятие на увеличение объемов выполняемых работ (услуг), сокращение и снижение энергоемкости, изыскание дополнительных источников доходов, на безубыточность деятельности.
III. ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА
3.1. Предприятие разрабатывает план на очередной финансовый год с поквартальной разбивкой и в срок до 15 ноября текущего года представляет курирующим структурным подразделениям администрации муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области (далее - муниципальное образование) на согласование.
3.2. К плану прилагаются:
3.2.1. Производственный план по форме согласно приложению 4.
3.2.2. Пояснительная записка.
Пояснительная записка должна содержать анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия в текущем периоде, в том числе в разрезе оказываемых видов услуг (работ), с описанием основных тенденций их изменения и факторов, повлиявших на эти изменения; обоснование показателей плана на планируемый год с указанием необходимых мероприятий по повышению эффективности деятельности предприятия и достижению значений показателей плана.
3.3. Структурное подразделение администрации муниципального образования в течение 15 календарных дней рассматривает обоснованность плана и вносит свои предложения и обоснования к ним.
3.4. Согласованный план предприятие в срок до 1 декабря текущего года передает в отдел социально-экономического развития администрации муниципального образования для подготовки заключения о планируемом уровне эффективности деятельности предприятия.
3.5. Отдел социально-экономического развития администрации муниципального образования в срок до 10 декабря текущего года представляет план предприятия с заключением на рассмотрение балансовой комиссии.
3.6. После рассмотрения на балансовой комиссии план предприятия по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку в 2-х экземплярах подписывают глава администрации муниципального образования - председатель балансовой комиссии, курирующий заместитель главы администрации муниципального образования и руководитель предприятия.
Один экземпляр утвержденного плана направляется руководителю предприятия, второй экземпляр остается в отделе социально-экономического развития администрации муниципального образования.
3.7. Предприятие при необходимости в течение финансового года, но не позднее 10 декабря финансового года вправе представить в структурное подразделение администрации муниципального образования предложения о внесении изменений (уточнений) в утвержденный план.
При внесении изменений (уточнений) в утвержденный план структурное подразделение администрации муниципального образования в течение 10 календарных дней рассматривает обоснованность изменения плана, готовит заключение и выносит свои предложения на рассмотрение балансовой комиссии.
IV. ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
4.1. Предприятие в своей работе должно руководствоваться утвержденным планом, ежеквартально представлять на балансовую комиссию в составе бухгалтерской и иной отчетности к мониторингу финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования отчет о его выполнении по форме согласно приложению 5.
4.2. К отчету прилагаются:
4.2.1. Пояснительная записка с анализом причин отклонения показателей от плана и факта за соответствующий период прошлого года, причин, препятствующих развитию предприятия, мероприятий, реализованных в целях повышения эффективности деятельности предприятия.
4.2.2. Справка о платежах в бюджет по форме согласно приложению 6.
4.3. Руководитель предприятия ежеквартально отчитывается о выполнении плана на заседании балансовой комиссии согласно утвержденному графику.
4.4. Руководитель предприятия несет персональную ответственность за своевременность, достоверность, полноту, правильность составления и выполнения плана финансово-хозяйственной деятельности.
Приложение 1
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
ПЛАН
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
унитарных предприятий жилищно-коммунального комплекса
_____________________________________ на 20___ год
наименование предприятия
№ п/п Показатели <*> Преды- Теку- Прогноз на планируемый год
дущий щий
год, год, Предложение предприятия Приме-
факт оценка чание
всего в том числе в %
по кварталам прог-
ноз к
I II III IV оценке
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1. Доходы от
выполненных работ,
услуг собственными
силами - всего,
тыс. руб.
в т.ч. по видам
работ, услуг:
1.1. Выполнено по
муниципальному
контракту
(субсидия), тыс.
руб.
2. Выручка от
реализации
продукции, работ и
услуг (без НДС,
акцизов) - всего,
тыс. руб., в том
числе:
2.1. По видам работ,
услуг:
3. Расходы на
производство и
реализацию
продукции, работ и
услуг, тыс. руб.,
из них:
материальные
затраты
на оплату труда
отчисления на
социальные нужды
амортизация
основных средств
прочие расходы
(расшифровать)
3.1. В том числе
расходы по видам
работ, услуг:
4. Прибыль (убыток)
от продаж - всего,
тыс. руб.
4.1. В т.ч. по видам
работ, услуг:
5. Затраты на 1 руб.
реализации работ,
услуг, руб., в том
числе:
5.1. По видам работ,
услуг:
6. Прочие доходы -
всего, тыс. руб.
6.1. В т.ч.
(расшифровать):
7. Прочие расходы,
тыс. руб.
7.1. В т.ч.
(расшифровать):
8. Прибыль (убыток)
до
налогообложения,
тыс. руб.
9. Чистая прибыль
(убыток), тыс.
руб.
10. Сумма отчислений
от чистой прибыли
в бюджет
муниципального
образования, тыс.
руб.
11. Общая
рентабельность
(отношение чистой
прибыли к выручке
от реализации
продукции, работ и
услуг), %
12. Начислено платежей
во все уровни
бюджета - всего,
тыс. руб.
12.1. В т.ч. налог на
доходы физических
лиц
13. Уплачено платежей
во все уровни
бюджета - всего,
тыс. руб.
13.1. В т.ч. налог на
доходы физических
лиц
14. Среднесписочная
численность
работников -
всего, человек
15. Фонд оплаты труда
(без
совместителей),
тыс. руб.
16. Среднемесячная
заработная плата
на 1 работающего,
руб., в том числе:
16.1. АУП
16.2. Рабочие
--------------------------------
<*> Перечень показателей может меняться в процессе
прогнозно-аналитической деятельности (по согласованию).
Согласовано
Руководитель МУП _________ ____________ Руководитель структурного
(подпись) (расшифровка подразделения администрации
подписи) города _________ _____________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Исполнитель _______________ телефон: ___________
Приложение 2
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
ПЛАН
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных
предприятий розничной торговли, общественного питания
________________________________________ на 20__ год
наименование предприятия
№ п/п Показатели <*> Преды- Теку- Прогноз на планируемый год
дущий щий
год, год, Предложение предприятия Приме-
факт оценка чание
год в том числе в %
по кварталам прог-
ноз к
I II III IV оценке
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1. Товарооборот (без
НДС, акцизов) -
всего, тыс. руб.
в том числе по видам
услуг:
2. Выручка от
реализации
продукции, работ и
услуг (без НДС,
акцизов) - всего,
тыс. руб., в том
числе:
по видам услуг
3. Себестоимость
проданных товаров,
работ, услуг, тыс.
руб.
в том числе по видам
услуг:
4. Валовой доход от
реализации
продукции, услуг,
тыс. руб.
в том числе по видам
услуг:
5. Уровень валового
дохода, % к
товарообороту, -
всего
в том числе по видам
услуг:
6. Издержки обращения -
всего, тыс. руб.,
из них:
материальные затраты
на оплату труда
отчисления на
социальные нужды
амортизация основных
средств
прочие расходы
7. Издержки обращения,
% к товарообороту, -
всего
8. Издержки обращения
на 1 руб. валового
дохода, руб.
9. Прибыль (убыток) от
продаж - всего, тыс.
руб.
в том числе по видам
услуг:
10. Прибыль (убыток) до
налогообложения,
тыс. руб.
11. Чистая прибыль
(убыток), тыс. руб.
в том числе по видам
направления:
12. Сумма отчислений от
чистой прибыли, тыс.
руб.
13. Общая рентабельность
(отношение чистой
прибыли к выручке от
реализации
продукции, работ и
услуг), %
14. Начислено платежей
во все уровни
бюджета - всего,
тыс. руб.
14.1. В т.ч. налог на
доходы физических
лиц
15. Уплачено платежей во
все уровни бюджета -
всего, тыс. руб.
15.1. В т.ч. налог на
доходы физических
лиц
16. Среднесписочная
численность
работающих (без
совместителей),
человек
17. Фонд оплаты труда
(без совместителей),
тыс. руб.
18. Среднемесячная
заработная плата на
1 работающего, руб.,
в том числе:
АУП
рабочие
--------------------------------
<*> Перечень показателей может меняться в процессе
прогнозно-аналитической деятельности (по согласованию).
Согласовано
Руководитель МУП _________ _____________ Руководитель структурного
(подпись) (расшифровка подразделения администрации
подписи) города _________ _____________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Исполнитель _______________ телефон: ___________
Приложение 3
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
УТВЕРЖДАЮ
Глава администрации
муниципального образования
__________________________
"_____" _________ 20___ г.
План
финансово-хозяйственной деятельности
____________________________________ на 20__ год
наименование предприятия
№ Показатели <*> Текущий Прогноз в том числе Динамика,
п/п год, на ____ по кварталам %, гр. 4 /
оценка год гр. 3
I II III IV
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1. Выручка от реализации
продукции, работ и услуг
(без НДС, акцизов) - всего,
тыс. руб.
2. Расходы на производство и
реализацию продукции, работ
и услуг - всего, тыс. руб.
3. Чистая прибыль (убыток),
тыс. руб.
--------------------------------
<*> Перечень показателей может меняться (по согласованию).
Согласовано
Руководитель МУП _________ _____________ Заместитель главы администрации
(подпись) (расшифровка муниципального
подписи) образования _________ ____________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Приложение 4
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
Производственный план
№ Показатели <*> Преды- Теку- Прогноз на планируемый год Прогноз на
п/п дущий щий последующие
год, год, годы <***>
факт оценка
предложение предприятия приме- на на
чание ____ ____
всего в том числе в % г. г.
по кварталам прог-
ноз к
I II III IV оценке
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1. Инвестиции,
направленные на
развитие
материально-технической
базы предприятия, тыс.
руб., - всего, в том
числе:
по источникам
финансирования:
собственные средства,
бюджетные средства,
кредит, прочие
источники
(расшифровать)
по направлениям:
приобретение основных
средств
модернизация
оборудования
капитальный ремонт и
реконструкция объектов
новое строительство
прочее (расшифровать)
2. Имущество, находящееся
на балансе на конец
года по полной учетной
стоимости, тыс. руб.
<**>
3. Остаточная стоимость
имущества, находящегося
на балансе на отчетную
дату, - всего, тыс.
руб., в том числе <**>:
здания, сооружения
оборудование, рабочие
машины
транспортные средства и
т.д.
4. Приобретение основных
фондов, тыс. руб.,
в том числе по видам:
здания, сооружения и
т.д.
5. Выбытие основных
фондов, тыс. руб.,
в том числе по видам:
здания, сооружения и
т.д.
--------------------------------
<*> Перечень показателей может меняться в процессе
прогнозно-аналитической деятельности (по согласованию).
<**> Отчетные данные представляются по итогам года.
<***> При реализации проектов по развитию предприятия свыше одного
года.
Мероприятия по развитию предприятия
№ Решае- Прог- Источники Объем финансирования Плани-
п/п мые раммные финансирования руемый
задачи меро- 200_ год 200_ год 200_ год Всего эффект
приятия <**>
<*>
1. Федеральный
бюджет
Областной
бюджет
Бюджет
муниципального
образования
Прочие
источники
Итого
2 Федеральный
и бюджет
др.
Областной
бюджет
Бюджет
муниципального
образования
Прочие
источники
Итого
--------------------------------
<*> Краткая характеристика мероприятий по развитию предприятия.
<**> Планируемый эффект: приводится прогноз снижения себестоимости,
увеличения объема выручки и прибыли предприятия в результате реализации
мероприятий в планируемом году и т.д.
Согласовано
Руководитель МУП _________ _____________ Руководитель структурного
(подпись) (расшифровка подразделения администрации
подписи) города _________ ________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Приложение 5
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
Отчет
о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности
__________________________________ за ___________ 20__ г.
наименование предприятия
№ Показатели <*> План на Факт за % Факт за Темп
п/п отчетный отчетный выполнения отчетный роста
период период плана период (сниже-
прошлого ния), %
года
1 2 3 4 5 6 7
--------------------------------
<*> Показатели в соответствии с перечнем показателей приложений 1, 2 к
настоящему Порядку.
Руководитель МУП ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение 6
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
Справка о платежах в бюджет
__________________________________ за ___________ 20__ г.
наименование предприятия
Начислено Уплачено Остаток
за отчетный за отчетный на конец
период период отчетного периода
в в т.ч. в в т.ч. в в т.ч. в
бюджеты в бюджеты в бюджеты бюджет
всех бюджет всех бюджет всех муници-
уровней муници- уровней муници- уровней пального
пально- пально- образова-
го го ния
образо- образо-
вания вания
1 2 3 4 5 6 7
Платежи всего, тыс.
руб., в т.ч.:
налог на доходы
физических лиц
земельный налог и т.д.
Руководитель МУП ___________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
------------------------------------------------------------------
АДМИНИСТРАЦИЯ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ГОРОД КИРОВО-ЧЕПЕЦК" КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 8 июля 2013 г. № 700
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНОВ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ГОРОД КИРОВО-ЧЕПЕЦК" КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ
В целях повышения эффективности использования муниципального имущества, закрепленного на праве хозяйственного ведения за муниципальными унитарными предприятиями муниципального образования "Город Кирово-Чепецк", усиления ответственности руководителей муниципальных унитарных предприятий за результаты финансово-хозяйственной деятельности администрация муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области постановляет:
1. Утвердить Порядок составления и утверждения планов финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области. Прилагается.
2. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя главы администрации муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области по экономическим вопросам Пантелеева Э.В.
Глава администрации
муниципального образования
"Город Кирово-Чепецк"
Кировской области
В.Г.ЖИЛИН
Утвержден
постановлением
администрации
муниципального образования
"Город Кирово-Чепецк"
Кировской области
от 8 июля 2013 г. № 700
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНОВ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ
МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРОД КИРОВО-ЧЕПЕЦК"
КИРОВСКОЙ ОБЛАСТИ
I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
1.1. Настоящий Порядок разработан с целью обеспечения единого подхода к составлению, утверждению показателей планов финансово-хозяйственной деятельности (далее - план) муниципальных унитарных предприятий муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области (далее - предприятие), повышения эффективности их работы, выявления и использования резервов, усиления контроля за деятельностью предприятий.
1.2. Порядок определяет:
- порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности;
- порядок представления отчетности о финансово-хозяйственной деятельности предприятия;
- состав показателей, величины которых подлежат обязательному отражению в плане финансово-хозяйственной деятельности (приложения 1, 2), в том числе состав утверждаемых показателей эффективности деятельности предприятия (приложение 3).
1.3. Настоящий Порядок применяется при разработке краткосрочного (до 1 года) плана финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
II. ПЛАН ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
2.1. Документом, определяющим цели и задачи предприятия на очередной финансовый год, а также способы их достижения, является план финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
2.2. План разрабатывается предприятием на основе утвержденного данным Порядком с учетом отраслевых особенностей планирования перечня показателей по формам согласно соответствующим приложениям 1, 2.
2.3. Величины показателей плана разрабатываются исходя из производственной программы предприятия, потребности в материальных и трудовых ресурсах, необходимых для осуществления уставной деятельности, индексов роста цен и тарифов на товары и услуги предприятия (в случае регулирования цен и тарифов) и доступности для потребителей товаров и услуг.
2.4. План должен ориентировать предприятие на увеличение объемов выполняемых работ (услуг), сокращение и снижение энергоемкости, изыскание дополнительных источников доходов, на безубыточность деятельности.
III. ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И УТВЕРЖДЕНИЯ ПЛАНА
3.1. Предприятие разрабатывает план на очередной финансовый год с поквартальной разбивкой и в срок до 15 ноября текущего года представляет курирующим структурным подразделениям администрации муниципального образования "Город Кирово-Чепецк" Кировской области (далее - муниципальное образование) на согласование.
3.2. К плану прилагаются:
3.2.1. Производственный план по форме согласно приложению 4.
3.2.2. Пояснительная записка.
Пояснительная записка должна содержать анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия в текущем периоде, в том числе в разрезе оказываемых видов услуг (работ), с описанием основных тенденций их изменения и факторов, повлиявших на эти изменения; обоснование показателей плана на планируемый год с указанием необходимых мероприятий по повышению эффективности деятельности предприятия и достижению значений показателей плана.
3.3. Структурное подразделение администрации муниципального образования в течение 15 календарных дней рассматривает обоснованность плана и вносит свои предложения и обоснования к ним.
3.4. Согласованный план предприятие в срок до 1 декабря текущего года передает в отдел социально-экономического развития администрации муниципального образования для подготовки заключения о планируемом уровне эффективности деятельности предприятия.
3.5. Отдел социально-экономического развития администрации муниципального образования в срок до 10 декабря текущего года представляет план предприятия с заключением на рассмотрение балансовой комиссии.
3.6. После рассмотрения на балансовой комиссии план предприятия по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку в 2-х экземплярах подписывают глава администрации муниципального образования - председатель балансовой комиссии, курирующий заместитель главы администрации муниципального образования и руководитель предприятия.
Один экземпляр утвержденного плана направляется руководителю предприятия, второй экземпляр остается в отделе социально-экономического развития администрации муниципального образования.
3.7. Предприятие при необходимости в течение финансового года, но не позднее 10 декабря финансового года вправе представить в структурное подразделение администрации муниципального образования предложения о внесении изменений (уточнений) в утвержденный план.
При внесении изменений (уточнений) в утвержденный план структурное подразделение администрации муниципального образования в течение 10 календарных дней рассматривает обоснованность изменения плана, готовит заключение и выносит свои предложения на рассмотрение балансовой комиссии.
IV. ПОРЯДОК ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
4.1. Предприятие в своей работе должно руководствоваться утвержденным планом, ежеквартально представлять на балансовую комиссию в составе бухгалтерской и иной отчетности к мониторингу финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных предприятий муниципального образования отчет о его выполнении по форме согласно приложению 5.
4.2. К отчету прилагаются:
4.2.1. Пояснительная записка с анализом причин отклонения показателей от плана и факта за соответствующий период прошлого года, причин, препятствующих развитию предприятия, мероприятий, реализованных в целях повышения эффективности деятельности предприятия.
4.2.2. Справка о платежах в бюджет по форме согласно приложению 6.
4.3. Руководитель предприятия ежеквартально отчитывается о выполнении плана на заседании балансовой комиссии согласно утвержденному графику.
4.4. Руководитель предприятия несет персональную ответственность за своевременность, достоверность, полноту, правильность составления и выполнения плана финансово-хозяйственной деятельности.
Приложение 1
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
ПЛАН
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных
унитарных предприятий жилищно-коммунального комплекса
_____________________________________ на 20___ год
наименование предприятия
№ п/п Показатели <*> Преды- Теку- Прогноз на планируемый год
дущий щий
год, год, Предложение предприятия Приме-
факт оценка чание
всего в том числе в %
по кварталам прог-
ноз к
I II III IV оценке
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1. Доходы от
выполненных работ,
услуг собственными
силами - всего,
тыс. руб.
в т.ч. по видам
работ, услуг:
1.1. Выполнено по
муниципальному
контракту
(субсидия), тыс.
руб.
2. Выручка от
реализации
продукции, работ и
услуг (без НДС,
акцизов) - всего,
тыс. руб., в том
числе:
2.1. По видам работ,
услуг:
3. Расходы на
производство и
реализацию
продукции, работ и
услуг, тыс. руб.,
из них:
материальные
затраты
на оплату труда
отчисления на
социальные нужды
амортизация
основных средств
прочие расходы
(расшифровать)
3.1. В том числе
расходы по видам
работ, услуг:
4. Прибыль (убыток)
от продаж - всего,
тыс. руб.
4.1. В т.ч. по видам
работ, услуг:
5. Затраты на 1 руб.
реализации работ,
услуг, руб., в том
числе:
5.1. По видам работ,
услуг:
6. Прочие доходы -
всего, тыс. руб.
6.1. В т.ч.
(расшифровать):
7. Прочие расходы,
тыс. руб.
7.1. В т.ч.
(расшифровать):
8. Прибыль (убыток)
до
налогообложения,
тыс. руб.
9. Чистая прибыль
(убыток), тыс.
руб.
10. Сумма отчислений
от чистой прибыли
в бюджет
муниципального
образования, тыс.
руб.
11. Общая
рентабельность
(отношение чистой
прибыли к выручке
от реализации
продукции, работ и
услуг), %
12. Начислено платежей
во все уровни
бюджета - всего,
тыс. руб.
12.1. В т.ч. налог на
доходы физических
лиц
13. Уплачено платежей
во все уровни
бюджета - всего,
тыс. руб.
13.1. В т.ч. налог на
доходы физических
лиц
14. Среднесписочная
численность
работников -
всего, человек
15. Фонд оплаты труда
(без
совместителей),
тыс. руб.
16. Среднемесячная
заработная плата
на 1 работающего,
руб., в том числе:
16.1. АУП
16.2. Рабочие
--------------------------------
<*> Перечень показателей может меняться в процессе
прогнозно-аналитической деятельности (по согласованию).
Согласовано
Руководитель МУП _________ ____________ Руководитель структурного
(подпись) (расшифровка подразделения администрации
подписи) города _________ _____________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Исполнитель _______________ телефон: ___________
Приложение 2
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
ПЛАН
финансово-хозяйственной деятельности муниципальных унитарных
предприятий розничной торговли, общественного питания
________________________________________ на 20__ год
наименование предприятия
№ п/п Показатели <*> Преды- Теку- Прогноз на планируемый год
дущий щий
год, год, Предложение предприятия Приме-
факт оценка чание
год в том числе в %
по кварталам прог-
ноз к
I II III IV оценке
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
1. Товарооборот (без
НДС, акцизов) -
всего, тыс. руб.
в том числе по видам
услуг:
2. Выручка от
реализации
продукции, работ и
услуг (без НДС,
акцизов) - всего,
тыс. руб., в том
числе:
по видам услуг
3. Себестоимость
проданных товаров,
работ, услуг, тыс.
руб.
в том числе по видам
услуг:
4. Валовой доход от
реализации
продукции, услуг,
тыс. руб.
в том числе по видам
услуг:
5. Уровень валового
дохода, % к
товарообороту, -
всего
в том числе по видам
услуг:
6. Издержки обращения -
всего, тыс. руб.,
из них:
материальные затраты
на оплату труда
отчисления на
социальные нужды
амортизация основных
средств
прочие расходы
7. Издержки обращения,
% к товарообороту, -
всего
8. Издержки обращения
на 1 руб. валового
дохода, руб.
9. Прибыль (убыток) от
продаж - всего, тыс.
руб.
в том числе по видам
услуг:
10. Прибыль (убыток) до
налогообложения,
тыс. руб.
11. Чистая прибыль
(убыток), тыс. руб.
в том числе по видам
направления:
12. Сумма отчислений от
чистой прибыли, тыс.
руб.
13. Общая рентабельность
(отношение чистой
прибыли к выручке от
реализации
продукции, работ и
услуг), %
14. Начислено платежей
во все уровни
бюджета - всего,
тыс. руб.
14.1. В т.ч. налог на
доходы физических
лиц
15. Уплачено платежей во
все уровни бюджета -
всего, тыс. руб.
15.1. В т.ч. налог на
доходы физических
лиц
16. Среднесписочная
численность
работающих (без
совместителей),
человек
17. Фонд оплаты труда
(без совместителей),
тыс. руб.
18. Среднемесячная
заработная плата на
1 работающего, руб.,
в том числе:
АУП
рабочие
--------------------------------
<*> Перечень показателей может меняться в процессе
прогнозно-аналитической деятельности (по согласованию).
Согласовано
Руководитель МУП _________ _____________ Руководитель структурного
(подпись) (расшифровка подразделения администрации
подписи) города _________ _____________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Исполнитель _______________ телефон: ___________
Приложение 3
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
УТВЕРЖДАЮ
Глава администрации
муниципального образования
__________________________
"_____" _________ 20___ г.
План
финансово-хозяйственной деятельности
____________________________________ на 20__ год
наименование предприятия
№ Показатели <*> Текущий Прогноз в том числе Динамика,
п/п год, на ____ по кварталам %, гр. 4 /
оценка год гр. 3
I II III IV
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1. Выручка от реализации
продукции, работ и услуг
(без НДС, акцизов) - всего,
тыс. руб.
2. Расходы на производство и
реализацию продукции, работ
и услуг - всего, тыс. руб.
3. Чистая прибыль (убыток),
тыс. руб.
--------------------------------
<*> Перечень показателей может меняться (по согласованию).
Согласовано
Руководитель МУП _________ _____________ Заместитель главы администрации
(подпись) (расшифровка муниципального
подписи) образования _________ ____________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Приложение 4
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
Производственный план
№ Показатели <*> Преды- Теку- Прогноз на планируемый год Прогноз на
п/п дущий щий последующие
год, год, годы <***>
факт оценка
предложение предприятия приме- на на
чание ____ ____
всего в том числе в % г. г.
по кварталам прог-
ноз к
I II III IV оценке
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13
1. Инвестиции,
направленные на
развитие
материально-технической
базы предприятия, тыс.
руб., - всего, в том
числе:
по источникам
финансирования:
собственные средства,
бюджетные средства,
кредит, прочие
источники
(расшифровать)
по направлениям:
приобретение основных
средств
модернизация
оборудования
капитальный ремонт и
реконструкция объектов
новое строительство
прочее (расшифровать)
2. Имущество, находящееся
на балансе на конец
года по полной учетной
стоимости, тыс. руб.
<**>
3. Остаточная стоимость
имущества, находящегося
на балансе на отчетную
дату, - всего, тыс.
руб., в том числе <**>:
здания, сооружения
оборудование, рабочие
машины
транспортные средства и
т.д.
4. Приобретение основных
фондов, тыс. руб.,
в том числе по видам:
здания, сооружения и
т.д.
5. Выбытие основных
фондов, тыс. руб.,
в том числе по видам:
здания, сооружения и
т.д.
--------------------------------
<*> Перечень показателей может меняться в процессе
прогнозно-аналитической деятельности (по согласованию).
<**> Отчетные данные представляются по итогам года.
<***> При реализации проектов по развитию предприятия свыше одного
года.
Мероприятия по развитию предприятия
№ Решае- Прог- Источники Объем финансирования Плани-
п/п мые раммные финансирования руемый
задачи меро- 200_ год 200_ год 200_ год Всего эффект
приятия <**>
<*>
1. Федеральный
бюджет
Областной
бюджет
Бюджет
муниципального
образования
Прочие
источники
Итого
2 Федеральный
и бюджет
др.
Областной
бюджет
Бюджет
муниципального
образования
Прочие
источники
Итого
--------------------------------
<*> Краткая характеристика мероприятий по развитию предприятия.
<**> Планируемый эффект: приводится прогноз снижения себестоимости,
увеличения объема выручки и прибыли предприятия в результате реализации
мероприятий в планируемом году и т.д.
Согласовано
Руководитель МУП _________ _____________ Руководитель структурного
(подпись) (расшифровка подразделения администрации
подписи) города _________ ________________
(подпись) (расшифровка
подписи)
Приложение 5
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
Отчет
о выполнении плана финансово-хозяйственной деятельности
__________________________________ за ___________ 20__ г.
наименование предприятия
№ Показатели <*> План на Факт за % Факт за Темп
п/п отчетный отчетный выполнения отчетный роста
период период плана период (сниже-
прошлого ния), %
года
1 2 3 4 5 6 7
--------------------------------
<*> Показатели в соответствии с перечнем показателей приложений 1, 2 к
настоящему Порядку.
Руководитель МУП ___________ _______________________
(подпись) (расшифровка подписи)
Приложение 6
к Порядку
составления и утверждения планов
финансово-хозяйственной деятельности
муниципальных унитарных предприятий
муниципального образования "Город
Кирово-Чепецк" Кировской области
Справка о платежах в бюджет
__________________________________ за ___________ 20__ г.
наименование предприятия
Начислено Уплачено Остаток
за отчетный за отчетный на конец
период период отчетного периода
в в т.ч. в в т.ч. в в т.ч. в
бюджеты в бюджеты в бюджеты бюджет
всех бюджет всех бюджет всех муници-
уровней муници- уровней муници- уровней пального
пально- пально- образова-
го го ния
образо- образо-
вания вания
1 2 3 4 5 6 7
Платежи всего, тыс.
руб., в т.ч.:
налог на доходы
физических лиц
земельный налог и т.д.
Руководитель МУП ___________ ________________________
(подпись) (расшифровка подписи)
------------------------------------------------------------------